Barry Jay Minkow - Siêu lừa phố Wall và hành trình phạm tội hấp dẫn hơn cả phim Hollywood (Phần 1)

​

Barry Jay Minkow (sinh ngày 22 tháng 3 năm 1966) là một cựu doanh nhân, mục sư và là tội phạm bị kết án người Mỹ. Khi còn ở trường trung học, anh đã thành lập ZZZZ Best (phát âm là “Zee Best”), có vẻ như là một công ty giặt và phục hồi thảm cực kỳ thành công.

Tuy nhiên, nó thực sự là một vỏ bọc để thu hút đầu tư cho một mô hình Ponzi lớn. Công ty này sụp đổ vào năm 1987, khiến các nhà đầu tư và người cho vay bị mất 100 triệu đô la Mỹ, một trong những vụ lừa đảo đầu tư lớn nhất từng xảy ra do một người, cũng như một trong những vụ lừa đảo kế toán lớn nhất trong lịch sử.

Vụ này thường được sử dụng như một trường hợp nghiên cứu về gian lận kế toán.

1. SỰ KHỞI ĐẦU CỦA ZZZZ BEST

Minkow được sinh ra ở Inglewood, California trong một gia đình Do Thái và được nuôi dưỡng tại khu vực Reseda của Thung lũng San Fernando. Khi anh chín tuổi, mẹ anh kiếm cho anh một công việc tiếp thị qua điện thoại với công việc giặt thảm nơi cô làm việc.

Vào năm 15 tuổi, khi còn là học sinh năm hai tại trường trung học Cleveland, Minkow đã thành lập ZZZZ Best trong nhà để xe của cha mẹ mình với ba nhân viên và bốn điện thoại. Những ngày đầu, anh phải nhờ bạn bè lái xe đưa anh đi làm vì anh không có bằng lái xe.

Lúc đầu, Minkow phải vật lộn để đáp ứng các chi phí cơ bản. Hai ngân hàng đã đóng tài khoản kinh doanh của anh ta vì luật pháp California không cho phép người vị thành niên ký hợp đồng ràng buộc, bao gồm cả séc.

Anh cũng bị ảnh hưởng bởi khiếu nại của khách hàng và yêu cầu thanh toán từ các nhà cung cấp. Đôi khi, anh cảm thấy khó khăn ngay cả khi làm bảng lương. Đối mặt với sự thiếu hụt vốn hoạt động, anh ta đã tài trợ cho công việc kinh doanh của mình thông qua việc kiểm tra, đánh cắp và bán đồ trang sức của bà ngoại, dàn dựng các vụ đột nhập tại văn phòng của mình và thực hiện gian lận thẻ tín dụng.

Ngay sau đó, Minkow chuyển sang kinh doanh “phục hồi bảo hiểm”. Với sự giúp đỡ của Tom Padgett, một người điều chỉnh yêu cầu bảo hiểm, Minkow đã giả mạo nhiều tài liệu cho rằng ZZZZ Best có liên quan đến một số dự án phục hồi cho công ty của Padgett.

Barry Jay Minkow quả thực là một "thiên tài" khi còn rất trẻ mà đã lừa được nhiều người như vậy nhưng chỉ tiếc tài năng lại đặt không đúng chỗ.​

Padgett và Minkow đã thành lập một công ty giả, Interstate Appraisal Services, đã xác minh các chi tiết của các lần phục hồi này cho các nhân viên ngân hàng của Minkow. Thu được nhiều khoản vay từ các ngân hàng này, Minkow đã mở rộng ZZZZ Best ra toàn miền Nam California.

Trong khi hầu hết các chương trình Ponzi dựa trên các doanh nghiệp không tồn tại, bộ phận giặt thảm của ZZZZ Best là có thật và giành được điểm số cao về chất lượng của nó. Tuy nhiên, bộ phận phục hồi bảo hiểm của nó, mà chiếm 86% doanh thu của công ty, là lừa đảo.

Minkow đã kiếm được tiền bằng cách bao thanh toán các khoản phải thu của mình cho công việc theo hợp đồng, cũng như các khoản tiền trôi nổi qua một số ngân hàng trong một kế hoạch kiểm tra kites phức tạp.

Sau khi tốt nghiệp trung học năm 1985, Minkow dành toàn bộ thời gian của mình cho ZZZZ Best. Do thiếu tiền mặt, anh nhận được một khoản vay từ Jack Catain, một doanh nhân ở Los Angeles có mối quan hệ với tội phạm có tổ chức.

Catain sau đó đã kiện Minkow vì đã không trả cho mình phần lợi nhuận của công ty, nhưng Minkow tuyên bố Catain là một người cho vay nặng lãi. Vụ kiện vẫn đang tiếp tục thông qua các tòa án vào thời điểm Catain qua đời vào năm 1987.

Các nhân vật tội phạm có tổ chức khác xuất hiện với tư cách là cố vấn của Minkow, người đã coi thường nhân viên của anh ta. Chẳng hạn, một cổ đông lớn, Maurice Rind, đã bị kết án vì gian lận chứng khoán năm 1976. Minkow cũng là một đối tác kinh doanh với Robert Viggiano, một tên trộm trang sức bị kết án và cho vay nặng lãi.

• Xem thêm: Câu chuyện về cuộc đời đầy bí ẩn của huyền thoại đầu tư W.D.Gann (Phần 1)

2. BÁN CỔ PHIẾU RA CÔNG CHÚNG

Theo đề nghị của một người bạn, Minkow đã đưa công ty ra công chúng vào tháng 1 năm 1986, thu hút một vị trí trên NASDAQ. Kế toán đã kiểm toán công ty trước khi ra công khai, đã không tự mình đến thăm các trang địa điểm phục hồi bảo hiểm. Nếu anh ta làm như vậy, anh ta sẽ phát hiện ra chúng là những hộp thư được đặt khắp Thung lũng San Fernando.

Minkow giữ lại 53% cổ phiếu kiểm soát, biến anh ta thành một triệu phú ngay lập tức trên giấy tờ. Việc phát hành cổ phiếu công ty dường như cung cấp cho anh ta một cách để che đậy các hoạt động lừa đảo của mình.

Theo luật chứng khoán vào thời điểm đó, Minkow phải giữ lại cổ phần cá nhân của mình trong hai năm. Minkow đã lên kế hoạch bán một triệu cổ phiếu ra công chúng vào tháng 1 năm 1988, tin rằng điều này sẽ cho ông đủ tiền để trả cho mọi người và hoàn toàn hợp pháp.

Chạy quảng cáo rầm rộ và khiến nhiều người tin tưởng đầu tư, một chiến thuật không mới thời nay.​

Để có được nhiều tài chính hơn, Minkow đã được thuyết phục huy động 15 triệu đô la vốn thông qua một đợt chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của ZZZZ Best.

Khi kế toán muốn kiểm tra hoạt động của công ty, Minkow đã mượn các văn phòng giả để tham quan “Dịch vụ thẩm định giữa các tiểu bang” và sử dụng một tòa nhà không hoàn chỉnh để trình bày một công việc phục hồi giả. Mark Morze, chuyên gia tư vấn tài chính của ZZZZ Best, đã lừa các kế toán viên được gửi dể để thực hiện due diligence cần thiết bằng cách giả mạo hàng ngàn tài liệu.

Việc chào bán công khai đã kết thúc vào tháng 12 và Minkow trở thành người trẻ nhất lãnh đạo một công ty thông qua IPO trong lịch sử tài chính Mỹ.

Minkow đã phát động một chiến dịch quảng cáo truyền hình lớn mô tả ZZZZ Best như một công cụ giặt thảm mà người dân Nam California có thể tin tưởng. Ông sở hữu một chiếc Ferrari và một chiếc BMW, và mua một biệt thự trong cộng đồng Thung lũng Woodland Hills giàu có. Ông có tham vọng biến công ty thành “General Motors của ngành giặt thảm”.

Giám đốc tài chính của công ty, Charles Arrington, bị cáo buộc đã điều hành 91.000 đô la phí gian lận đối với khách hàng của doanh nghiệp bán hoa của mình. Khi anh em nhà Feshbach, người chuyên bán khống, biết rằng Minkow vẫn đứng sau Arrington, họ đã điều tra thêm và phát hiện ra hợp đồng trị giá 7 triệu đô la của ZZZZ Best để làm sạch thảm ở Sacramento có khả năng là lừa đảo.

Feshbach và những người bán khống khác bắt đầu đầu cơ, dự đoán rằng cổ phiếu của công ty sẽ giảm. Ngoài ra, không ai trong số bốn giám đốc bên ngoài của công ty có kinh nghiệm điều hành một công ty đại chúng.

(Còn tiếp)

Nguồn: Happylive​

Xem thêm:

->> Nên giao dịch với tần suất cao hay chờ đợi? Hãy nghe câu trả lời hay nhất từ tỷ phú Seth Klarman